Dodatkowe 240.000 zł więcej dla Ciebie dzięki zmianom w IKZE

Korzystne zmiany w projekcie ustawy o OFE dot. Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)

Każdy z nas słyszał powiedzenie: "umiesz liczyć, licz na siebie". Coraz więcej osób zdaje sobie sprawę, że kwota zastąpienia na emeryturze będzie wynosić ok 30-40% przeciętnego wynagrodzenia, dlatego coraz popularniejsze stają się różne formy oszczędzania i inwestowania z myślą o przyszłości.

System emerytalny jest przestarzały i wymaga wielu zmian. Na szczęście są takie organizacje jak Polska Izba Pośredników Ubezpieczeniowych i Finansowych (PIPUiF), która razem z Komitetem Obywatelskiej Inicjatywy Ustawodawczej RAZEM przygotowywała obywatelski projekt ustawy wprowadzającej ulgę podatkową dla oszczędzania w III filarze. Dzięki zebraniu odpowiedniej ilości podpisów (ponad 130 tys.) w 2009 r w kwietniu projekt został wprowadzony do Sejmu. Największym i zarazem ostatnim sukcesem tej inicjatywy jest przyjęcie 6 grudnia 2013 r. przez Sejm RP projektu ustawy o OFE, zawierającego postulowane zachęty do oszczędzania na dodatkową emeryturę. Rozwiązanie ma wejść w życie 31 stycznia 2014. Pozostało jedynie zatwierdzenie ustawy przez Senat i podpis Prezydenta.

Jest to zdecydowany krok w stronę drobniejszych inwestorów, dla których takie zmiany stanowią istotną zachętę do oszczędzania i inwestowania. Jak szacuje Pełnomocnik Komitetu RAZEM Adam Sankowski :"to rozwiązanie może zachęcić nawet 6-7 mln Polaków do dobrowolnego, dodatkowego oszczędzania na emeryturę".

Co takiego zawiera nowa ustawa? Wśród najistotniejszych zmian dotyczących funkcjonowania IKZE znajdziemy zapisy dotyczące:

a) limitu wpłat:

Wpłaty w danym roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej 120% przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego na dany rok. Obecnie jest to 4.456 zł. Limit ten dostępny jest dla wszystkich, niezależnie od osiąganych dochodów. Rozwiązanie nie dotyczy branżowych systemów emerytalnych  np. mundurówka, sędziowie, prokuratorzy czy ubezpieczeni w KRUS

b) opodatkowanie wypłaty:

Po osiągnięciu wieku 65 lat i wcześniejszych wpłatach na konto przez co najmniej 5 lat wypłata podlega opodatkowaniu 10% podatkiem dochodowym.

Wcześniejsza wypłata jest możliwa tylko w całości (nie można zrobić częściowej wypłaty tak jak w IKE) i jest doliczana do dochodu osiągniętego w danym roku (uwaga na progi podatkowe 18% i 32%)

c) dziedziczenie

Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10%

d) dodatkowa korzyść podatkowa

Wpłaty w danym roku możemy odliczyć od podstawy opodatkowania co pozwala zaoszczędzić ok 800 zł na podatku PIT

Poniżej przedstawiam w tabeli porównanie inwestowania z myślą o emeryturze za pomocą lokaty bankowej oraz TFI z i bez wykorzystania mechanizmu IKZE:

założenia:

stopa zwrotu na poziomach 5%, 7% i 9% rocznie

wiek: 30 lat

wypłata: w 65 roku życia

wpłata: 4.500 zł/rocznie na IKZE odpowiada 3.690 zł/rocznie na zwykłe TFI (4.500 zł – ulga podatkowa 18% jaką mamy w IKZE)

Dodatkowo dla inwestycji 7% i 9% nie uwzględniamy lokaty

wypłata środków po odliczeniu podatku
ZYSK	Lokata	TFI	zmiana względem lokaty	IKZE (w ramach TFI)	zmiana względem TFI bez IKZE
5%	285 639,08 zł	307 994,78 zł	+8%	399 837,11 zł	+30%
7%	X	466 637,04 zł		614 799,51 zł	+32%
9%	X	727 302,78 zł		968 005,13 zł	+33%

Źródło: opracowanie własne autora

Możemy wyliczyć, że różnica przy założonej stopie zwrotu na poziomie 9% pomiędzy TFI z IKZE, a samym TFI wynosi ponad 240.000 zł ! na korzyść IKZE dlatego warto przejrzeć swoje inwestycje i skontaktować się z doradcą. Lokata bankowa ponownie na szarym końcu do czego już nas przyzwyczaiła :) Powyższe obliczenia dotyczą osób mieszczących się w pierwszej skali podatkowej tj. o dochodach do 85.528 zł w skali roku. Dla osób zarabiających więcej te różnice będą jeszcze większe i przemawiające za zastosowaniem IKZE.

A tak wygląda to w czasie przy założeniu 5% stopy zwrotu:

źródło: opracowanie własne autora

Podsumowując:

Jeżeli nie oszczędzasz - to zacznij! Jeżeli już oszczędzasz to możesz uwzględnić i wykorzystać zmiany w systemie emerytalnym. Konta IKE i IKZE proponuje wiele instytucji spośród TFI, Domów Maklerskich, Towarzystw Ubezpieczeniowych czy Banków. Zapytaj swojego doradcę być może rozwiązanie to jest już oferowane w ramach produktu, z którego i tak korzystasz.

Można mieć jedno życie, jedno konto IKZE i jedno IKE :)

Źródła:

http://www.posrednicy.org.pl/aktualnosci/n93_postulaty-komitetu-razem-uwzglednione
http://bossa.pl/oferta/ike/ikze/porownanie/
http://www.wskazniki.gofin.pl/8,95,2,skala-podatkowa.html

http://blogi.bossa.pl/2013/10/16/ike-czy-ikze-a-moze-oba-czesc-3-korzystne-zmiany/